BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012
(Cifras en colones)


Notas 31/12/2012 31/12/2011
       
ACTIVOS 3.875.110.548.830,26 2.916.561.426.295,19
      ACTIVOS CON NO RESIDENTES 3.790.688.284.344,17 2.730.340.195.503,62
         ACTIVOS EXTERNOS 3.464.971.580.429,07 2.405.528.726.304,89
            Disponibilidades No. 1 3.460.589.020.892,44 2.401.059.175.649,04
            Otros activos (Externos) No. 2 4.382.559.536,63 4.469.550.655,85
         APORTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES 325.716.703.915,10 324.811.469.198,73
            Aportes a Organismos Internacionales No. 3 325.716.703.915,10 324.811.469.198,73
      ACTIVOS CON RESIDENTES 84.422.264.486,09 186.221.230.791,57
         ACTIVOS INTERNOS 84.422.264.486,09 186.221.230.791,57
            Inversiones en valores nacionales No. 4 45.122.886.739,71 57.274.211.259,91
            Créditos a residentes No. 5 1.505.513.059,68 84.716.174.331,37
            Propiedades y Equipo No. 6 23.583.887.143,79 26.540.794.172,55
            Otros Activos (Internos) No. 7 12.825.753.283,24 15.877.069.226,67
            Activos Financieros (Internos) No. 8 1.384.224.259,67 1.812.981.801,07
       
TOTAL GENERAL 3.875.110.548.830,26 2.916.561.426.295,19
       
       
PASIVOS 5.504.970.523.894,67 4.393.776.228.807,92
      PASIVOS CON NO RESIDENTES 259.245.576.299,39 267.410.551.565,22
         PASIVOS EXTERNOS 259.245.576.299,39 267.410.551.565,22
            Pasivos externos a corto plazo No. 9 189.333.579,91 298.130.874,59
            Endeudamiento externo a mediano y largo plazo No. 10 17.854.150.039,58 22.004.870.661,70
            Obligaciones con organismos internacionales No. 11 241.073.009.696,34 242.182.806.680,90
            Otros Pasivos (Externos) No. 12 129.082.983,56 2.924.743.348,03
      PASIVOS CON RESIDENTES 5.245.724.947.595,28 4.126.365.677.242,70
         PASIVOS INTERNOS 5.245.724.947.595,28 4.126.365.677.242,70
            Pasivos monetarios No. 13 1.765.527.281.674,14 1.514.872.707.542,38
            Pasivos cuasimonetarios No. 14 753.645.547.184,73 726.982.490.414,64
            Valores emitidos con residentes No. 15 2.039.522.904.032,00 1.676.853.079.259,98
            Depósitos del Gobierno Central No. 16 615.323.945.795,11 148.056.979.329,72
            Otros Pasivos (Internos) No. 17 71.705.268.909,30 59.600.420.695,98
       
CUENTAS DE CAPITAL No. 18 (1.629.859.975.064,41) (1.477.214.802.512,73)
      CAPITAL Y RESERVAS 15.000.000,00 15.000.000,00
         CAPITAL 5.000.000,00 5.000.000,00
         RESERVA LEGAL 10.000.000,00 10.000.000,00
      OTRAS CUENTAS 308.360.363.839,13 309.680.266.499,21
         DONACIONES 3.573.675.238,67 3.573.675.238,67
         CAPITALIZACION DE OPERACIONES CUASIFISCALES 290.927.458.015,86 290.927.458.015,86
         SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS 13.859.230.584,60 17.229.958.161,07
         SUPERAVIT POR REVALUACIONES DE ACTIVOS EN M/E 0,00 2.709.818.577,73
         DEFICIT POR DEVALUACIONES DE ACTIVOS EN M/E 0,00 (4.760.643.494,12)
      DEFICIT ACUMULADO (1.938.235.338.903,54) (1.786.910.069.011,94)
         DEFICIT POR ESTABILIZACION MONETARIA (1.971.095.574.138,83) (1.817.495.047.011,64)
         DEFICIT (-) O SUPERAVIT (+) DE OPERACION 32.860.235.235,29 30.584.977.999,70
       
TOTAL GENERAL 3.875.110.548.830,26 2.916.561.426.295,19
       
       
CUENTAS DE ORDEN   21.919.491.745.433,94 16.991.530.910.121,19



Las notas adjuntas son parte integrante de los Estados Financieros



NOTAS AL BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012
(Cifras en colones)


31/12/2012 31/12/2011
         
NOTA: 1 DISPONIBILIDADES        
         
ORO MONETARIO
ORO REFINADO NO ESTANDARIZADO 255.288,16 239.508,80
ORO NO REFINADO 1.412.594,47 1.325.282,04
ORO AMONEDADO 11.671.952,04 11.732.387,99
TENENCIAS DE UNIDADES INTERNACIONALES DE CUENTA
TENENCIAS EN DERECHOS ESPECIALES DE GIRO 103.452.954.911,35 103.891.721.221,32
BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS
BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS 179.022.468,15 319.777.002,56
DEPÓSITOS EN MONEDA EXTRANJERA
DEPOSITOS EN BANCOS DEL EXTERIOR EN M/E 34.924.370.021,26 18.722.675.884,90
DEPOSITOS A PLAZO EN BANCOS DEL EXTERIOR EN M/E 1.663.318.371.000,00 419.243.995.424,00
INVERSIONES Y VALORES EXTRANJEROS
VALORES EMITIDOS POR NO RESIDENTES EN M/E
Mas BONOS - VALOR TRANSADO 979.131.990.586,39 1.083.814.628.268,75
      EXPECTATIVA DE GANANCIA POR APLICAR 0,00 2.709.818.577,73
      INVERSION EN TITULOS MERCADO DE DINERO 260.517.297.000,00 352.694.848.000,00
      INV.TIT. MERC. DE DINERO VALOR -TRANSADO 422.198.260.260,24 421.992.811.748,24
      VALORIZACION TIT. MERC DINERO-VALOR TRANSADO 132.661.081,21 212.588.443,21
      CONTRATOS FORWARD 0,00 2.293.371.092,43
Menos VALORACION-BONOS 1.267.480.991,66 0,00
      CONTRATOS FORWARD 1.922.304.050,80 0,00
      EXPECTATIVA DE PERDIDA POR APLICAR 0,00 (4.760.643.494,12)
      DESCUENTO CERO CUPON - MERCADO DE DINERO (89.461.228,37) 1.658.700.962.657,01 (89.713.698,81) 1.858.867.708.937,43
COMPROMISOS - ACTIVOS FINANCIEROS CON NO RESIDENTES
NEGOCIACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Mas INVERSIONES POR RECIBIR 0,00 16.078.347.926,60
Menos INVERSIONES POR PAGAR 0,00 0,00 (16.078.347.926,60) 0,00
    _______________________   _______________________
   TOTAL 3.460.589.020.892,44 2.401.059.175.649,04
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 2 OTROS ACTIVOS (Externos)        
         
CRÉDITOS AL EXTERIOR
INTERESES, COMISIONES Y OTROS PRODUCTOS POR RECIBIR DE NO RESIDENTES EN M/E 4.331.798.592,09 4.418.495.830,14
NO CLASIFICADOS
DEPOSITO EN EL EXTERIOR, SISTEMA INTERCONEXION DE PAGOS REGIONAL 50.760.944,54 51.054.825,71
    _______________________   _______________________
   TOTAL 4.382.559.536,63 4.469.550.655,85
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 3 APORTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES        
         
APORTES A INSTITUCIONES FINAN. INTERNACIONALES MONETARIAS
CUOTAS DE CAPITAL DEL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL 128.102.632.949,70 128.629.366.741,92
APORTES AL FONDO CENTROAMERICANO DE ESTABILIZACION MONETARIA 2.031.720.000,00 2.042.240.000,00
APORTES A INSTITUCIONES FINAN. INTERNACIONALES NO MONETARIAS
ACCIONES DE CAPITAL DEL BANCO INTERNACIONAL DE REC 990.190.030,49 995.317.114,50
ACCIONES DE CAPITAL DE LA CORPORACION FINANCIERA I 483.549.360,00 486.053.120,00
APORTES DE CAPITAL DE LA ASOCIACION INTERNACIONAL 26.114.243,04 26.208.890,20
ACCIONES DE CAPITAL DEL BANCO INTERAMERICANO DE DE 22.982.400.020,59 22.349.989.167,17
ACCIONES DE CAPITAL DEL BANCO LATINOAMERICANODE EX 381.167.215,28 383.140.852,94
APORTES DE CAPITAL DEL BANCO CENTROAMERICANO DE IN 27.936.150.000,00 28.080.800.000,00
APORTES DE CAPITAL A ORGANISMOS INTERNACIONALES 142.782.780.096,00 141.818.353.312,00
    _______________________   _______________________
   TOTAL 325.716.703.915,10 324.811.469.198,73
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 4 INVERSIONES EN VALORES NACIONALES        
         
INVERSIONES EN VALORES NACIONALES
VALORES EMITIDOS POR RESIDENTES EN M/N CON EQUIVALENCIA EN M/E O UNIDAD CTA. 45.122.886.739,71 57.274.211.259,91
    _______________________   _______________________
   TOTAL 45.122.886.739,71 57.274.211.259,91
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 5 CREDITOS A RESIDENTES        
         
CRÉDITOS A RESIDENTES
PRESTAMOS DE MEDIANO Y LARGO PLAZO CON RECURSOS EXTERNOS EN M/N VIGENTES 197.655.060,31 275.639.764,20
PRESTAMOS DE MEDIANO Y LARGO PLAZO CON RECURSOS INTERNOS EN M/N VIGENTES 3.072.309,94 3.254.454,48
PRESTAMOS POR REESTRUCTURACION DEUDA EXTERNA EN M/N, CON EQUIVALENCIA EN M/E VIGENTES 1.306.293.403,85 1.838.280.112,69
PRESTAMOS OTORGADOS A RESIDENTES EN MONEDA NACIONAL 0,00 82.599.000.000,00
PRESTAMOS DE MEDIANO Y LARGO PLAZO CON RECURSOS EXTERNOS EN M/N VENCIDOS 131.759.454,07 131.759.454,07
Menos ESTIMACIÓN PARA VALUACIÓN DE ACTIVOS (133.267.168,49) (133.267.168,49) (131.759.454,07) (131.759.454,07)
    _______________________   _______________________
   TOTAL 1.505.513.059,68 84.716.174.331,37
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 6 PROPIEDADES Y EQUIPOS        
         
PROPIEDADES Y EQUIPOS
BIENES MUEBLES 16.793.163.355,71 14.979.358.207,66
Menos DEPRECIACION ACUMULADA (12.364.734.083,91) 4.428.429.271,80 (10.673.698.612,88) 4.305.659.594,78
MUSEO Y BIBLIOTECA 2.198.034.557,58 2.270.590.899,61
BIENES INMUEBLES
      COSTO HISTORICO DE BIENES INMUEBLES 6.149.596.708,13 5.647.130.399,57
      REVALUACIONES DE BIENES INMUEBLES 13.480.508.458,53 13.480.508.458,53
Menos DEPRECIACION ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES (1.561.862.516,04) (1.423.003.420,20)
      DEPRECIACION ACUM. SOBRE REVALUACION ACT. FIJOS (3.458.264.999,50) 14.609.977.651,12 (3.223.926.889,03) 14.480.708.548,87
PROPIEDADES DE INVERSION
Mas COSTO HISTORICO BIENES INMUEBLES EN DESUSO 172.629.030,38 172.629.030,38
      REVALUACIONES DE BIENES INMUEBLES EN DESUSO 2.957.376.457,00 6.093.765.923,00
Menos DEPRECIACION ACUMULADA PROPIEDAD DE INVERSION (62.735.423,81) (62.735.423,81)
      DEPRECIACION ACUMULADA POR REVALUACION (719.824.400,28) 2.347.445.663,29 (719.824.400,28) 5.483.835.129,29
    _______________________   _______________________
   TOTAL 23.583.887.143,79 26.540.794.172,55
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 7 OTROS ACTIVOS (Internos)        
         
OTROS ACTIVOS (Internos)
ADELANTOS EN M/E 0,00 377.743.370,89
ADELANTOS EN M/N O ADELANTOS EN M/E CONTABILIZADOS EN M/N 11.940.089,59 11.996.865,42
DEPOSITOS EN GARANTIA EN M/N 843.349,50 843.349,50
VARIOS DEUDORES EN M/N 846.223.654,87 945.579.601,10
ACTIVOS DIVERSOS 3.157.409.623,96 3.157.409.623,96
BIENES FIDEICOMETIDOS 1.724.471.844,39 1.724.471.844,39
AD. DE EMISION Y ACUÑACION DE NUMERARIO 7.084.864.720,93 9.659.024.571,41
    _______________________   _______________________
   TOTAL 12.825.753.283,24 15.877.069.226,67
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 8 ACTIVOS FINANCIEROS (Internos)        
         
INTERESES POR COBRAR
INTERES., COMIS. Y OTR PROD P/RECIB DE RESIDENT M/N EQ EN M/E O UNIDAD DE CTA - VIGENTES 1.363.676.066,92 1.732.014.630,39
INTERESES COMISIONES Y OTROS PRODUCTOS POR RECIBIR DE RESIDENTES EN M/N VIGENTES 20.548.192,75 80.967.170,68
    _______________________   _______________________
   TOTAL 1.384.224.259,67 1.812.981.801,07
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 9 PASIVOS EXTERNOS A CORTO PLAZO        
         
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
INTERESES,COMISIONES Y OTROS GASTOS POR PAGAR A NO RESIDENTES EN M/E 189.333.579,91 298.130.874,59
    _______________________   _______________________
   TOTAL 189.333.579,91 298.130.874,59
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 10 ENDEUDAMIENTO EXTERNO A MEDIANO Y LARGO PLAZO        
         
EMPRÉSTITOS Y DEPÓSITOS
EMPRESTITOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO EN M/E 17.854.150.039,58 22.004.870.661,70
    _______________________   _______________________
   TOTAL 17.854.150.039,58 22.004.870.661,70
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 11 OBLIGACIONES CON ORGANISMOS INTERNACIONALES        
         
OBLIGACIONES CON ORGANISMOS INTERNACIONALES MONETARIOS
DEPOSITOS DEL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL EN M/N CON EQUIVALENCIA EN M/E 112.618.768.724,59 116.867.946.899,93
ASIGNACION NETA DE DERECHOS ESPECIALES DE GIRO
Mas ASIGNACION NETA DE DERECHOS ESPECIALES DE GIRO 122.196.896.263,03 122.699.346.783,24
Menos REVALUACION POR APLICAR A NO RESIDENTES EN M/N (133.407.925,83) 122.063.488.337,20 (3.921.537.372,72) 118.777.809.410,52
OBLIGACIONES CON ORGANISMOS INTERNACIONALES FINANCIEROS NO MONETARIOS
DEPOSITOS DEL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCION Y FOMENTO EN M/N 6.556.233,90 6.556.233,90
DEPOSITOS DEL BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO EN M/N CON EQUIVANCIA EN M/E 4.799.538.317,19 4.993.076.451,15
DEPOSITOS DEL BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO EN M/N 193.156.539,74 138.751.684,52
APORTACIONES DE CAPITAL POR PAGAR A INSTITUCIONES FINANCIERAS NO MONETARIAS EN M/E 1.383.666.436,63 1.390.830.893,79
APORTACIONES DE CAPITAL POR PAGAR A INSTITUCIONES FINANCIERAS MONETARIAS EN M/N 7.835.107,09 7.835.107,09
    _______________________   _______________________
   TOTAL 241.073.009.696,34 242.182.806.680,90
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 12 OTROS PASIVOS (Externos)        
         
OTROS PASIVOS
OTRAS OBLIGACIONES CON NO RESIDENTES EN M/E 129.082.983,56 2.924.743.348,03
    _______________________   _______________________
   TOTAL 129.082.983,56 2.924.743.348,03
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 13 PASIVOS MONETARIOS        
         
BASE MONETARIA
      EMISION MONETARIA. 844.773.965.314,25 743.086.171.074,30
      DEPOSITOS MONETARIOS. 795.577.110.004,47 1.640.351.075.318,72 671.682.932.597,28 1.414.769.103.671,58
OTROS DEPÓSITOS MONETARIOS
DEPOSITOS MONETARIOS DE OTRAS ENTIDADES EN MONEDA NACIONAL 121.162.277.012,67 95.035.490.603,22
DEPOSITOS MONETARIOS DEL PUBLICO EN M/N 2.896.133.137,12 3.155.815.433,21
OTRAS OBLIGACIONES
OBLIGACIONES POR RECAUDACION DE TIMBRES, IMPUESTOS Y OTRAS POR DISTRIBUIR. 1.117.796.205,63 1.912.297.834,37
    _______________________   _______________________
   TOTAL 1.765.527.281.674,14 1.514.872.707.542,38
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 14 PASIVOS CUASIMONETARIOS        
         
DEPÓSITOS EN MONEDA NACIONAL
DEPOSITOS EN GARANTIA EN M/N 21.751.574,49 26.538.628,96
DEPÓSITOS EN MONEDA EXTRANJERA
DEPOSITOS A LA VISTA DE RESIDENTES EN M/E. 753.591.377.384,33 726.918.380.395,17
DEPOSITOS EN GARANTIA EN M/E 32.418.225,91 37.571.390,51
    _______________________   _______________________
   TOTAL 753.645.547.184,73 726.982.490.414,64
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 15 VALORES EMITIDOS CON RESIDENTES        
         
A PLAZO
DEPOSITOS EN M/N A MUY CORTO PLAZO 233.759.140.652,53 66.386.449.176,39
TITULOS, BONOS DE ESTABILIZACION MONETARIA Y DEPOSITOS EN M/N A CORTO PLAZO 174.466.165.538,03 177.721.904.858,28
TITULOS, BONOS DE ESTABILIZACION MONETARIA Y DEPOSITOS EN M/N A MEDIANO PLAZO 462.102.081.551,56 397.081.396.342,53
TITULOS, BONOS DE ESTABILIZACION MONETARIA Y DEPOSITOS EN M/N A LARGO PLAZO 1.098.607.015.090,85 924.329.080.958,35
TITULOS, BONOS DE ESTABILIZACION MONETARIA Y DEPOSITOS EN M/E A LARGO PLAZO 99.893.881.709,15 127.765.927.473,33
Mas PREMIO POR RENDIMIENTO DE TITULOS EN M/E 2.033.594,26 94.051.523,79
      PREMIO POR RENDIMIENTO DE TITULOS EN M/N 6.129.958.394,54 6.131.991.988,80 9.065.954.066,26 9.160.005.590,05
Menos DESCUENTO POR EMISION Y/O RENDIMIENTO DE TITULOS E (7.037.970.380,13) (8.290.180.363,85)
      DESCUENTO POR EMISION DE TITULOS EN M/N (6.138.977.568,92) (2.486.319.433,70)
      DESCUENTO POR RENDIMIENTO DE TITULOS EN M/N (22.260.424.549,87) (35.437.372.498,92) (14.815.185.341,40) (25.591.685.138,95)
    _______________________   _______________________
   TOTAL 2.039.522.904.032,00 1.676.853.079.259,98
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 16 DEPOSITOS DEL GOBIERNO CENTRAL        
         
UNIDADES CUBIERTAS POR EL PRESUPUESTO GENERAL
DEPOSITOS DEL GOBIERNO CENTRAL EN M/E 459.546.678.186,24 84.738.311.890,42
DEPOSITOS DEL GOBIERNO CENTRAL EN M/N 155.777.267.608,87 63.318.667.439,30
    _______________________   _______________________
   TOTAL 615.323.945.795,11 148.056.979.329,72
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 17 OTROS PASIVOS (Internos)        
         
INTERESES POR PAGAR
INTERESES COMISIONES Y OTROS GASTOS POR PAGAR A RESIDENTES EN M/E 874.268.920,99 1.229.737.063,98
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS POR PAGAR A RESIDENTES EN M/N CON EQUIVALENCIA EN M/E 0,00 46.647,58
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS POR PAGAR A RESIDENTES EN M/N 30.316.801.255,82 23.368.816.289,92
OTROS
PROVISIONES VARIAS. 31.534.992.745,87 30.241.565.396,77
OTRAS OBLIGACIONES CON RESIDENTES EN M/N 3.912.579.711,64 3.793.762.230,82
VARIOS ACREEDORES EN M/E 0,00 141.317,93
VARIOS ACREEDORES EN M/N 5.066.626.274,98 966.351.748,98
    _______________________   _______________________
   TOTAL 71.705.268.909,30 59.600.420.695,98
    _______________________   _______________________
         
NOTA: 18 CUENTAS DE CAPITAL        
         
CAPITAL Y RESERVAS
CAPITAL 5.000.000,00 5.000.000,00
RESERVA LEGAL 10.000.000,00 10.000.000,00
OTRAS CUENTAS
DONACIONES
      DONACIONES DE RECURSOS DE ORGANISMOS INTERNACIONAL 3.354.528.219,36 3.354.528.219,36
      DONACIONES DE BILLETES, MONEDAS Y OTROS OBJETOS DE 219.147.019,31 3.573.675.238,67 219.147.019,31 3.573.675.238,67
CAPITALIZACION DE OPERACIONES CUASIFISCALES 290.927.458.015,86 290.927.458.015,86
SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS 13.859.230.584,60 17.229.958.161,07
SUPERAVIT POR REVALUACIONES DE ACTIVOS EN M/E 0,00 2.709.818.577,73
DEFICIT POR DEVALUACIONES DE ACTIVOS EN M/E 0,00 (4.760.643.494,12)
DEFICIT ACUMULADO
DEFICIT POR ESTABILIZACION MONETARIA (1.971.095.574.138,83) (1.817.495.047.011,64)
DEFICIT (-) O SUPERAVIT (+) DE OPERACION 32.860.235.235,29 30.584.977.999,70
    _______________________   _______________________
   TOTAL (1.629.859.975.064,41) (1.477.214.802.512,73)
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Este balance es copia del publicado en el diario oficial la Gaceta